In de paragraaf Financiering wordt verslag gedaan over de van de treasury-taken. Daarbij gaan we in op de ontwikkelingen op het gebied van gemeentefinanciën, risicobeheer en financiering.
Sinds 2001 geldt de Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO). Het doel van deze wet is het beheersen van financieringsrisico’s. De wet geeft de volgende randvoorwaarden voor het treasury-beleid:
- Het aangaan en verstrekken van leningen en het verlenen van garanties is alleen toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. De raad heeft de nadere uitgangspunten hiervoor vastgelegd in de nota Gemeentelijke garanties en geldleningen;
- Uitzettingen moeten een prudent karakter hebben en
- De gemeente moet voldoen aan de zogeheten kasgeldlimiet en de renterisiconorm.
De grondslag voor de financieringsparagraaf is het Treasurystatuut 2025. Hierin zijn de regels voor de uitvoering van de treasuryfunctie en de daarbij behorende bevoegdheden en verantwoordelijkheden opgenomen.
Ons Treasurystatuut heeft als doelstellingen:
- Het minimaliseren van de rentekosten van de leningen;
- Het optimaliseren van het rendement van de beschikbare liquiditeiten;
- Het minimaliseren van de interne verwerkingskosten en de externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financiële posities;
- Het beheersen van risico's in samenhang met liquiditeitenbeheer;
- Het verkrijgen en behouden van toegang tot de financiële markten;
- Verankering van de treasury activiteiten op de juiste wijze in de administratieve organisatie van de relevante processen.