Wat heeft het gekost?

1a Afval
Het project ondergrondse containers wordt volgend jaar afgerond (€198.000 ), de middelen zijn toegevoegd aan de egalisatiereserve afval. Daarnaast heeft HVC €131.000 terugbetaald voor de uitvoering 2024. Het totaal van de kosten en baten afval wordt geëgaliseerd via de reserve afval.

2a Openbaar groen en recreatie
De lasten op dit onderdeel zijn 235.000 euro lager dan begroot, deze afwijking is veroorzaakt door de volgende elementen:
-lagere uitgave op convenant Wijkaanpak (338.000 euro) waar tegenover ook lagere inkomsten staan van de woningstichting.
De woningstichting wenst minder uitgaven te doen.
- hogere uitgaven voor de uitvoering van het maaibestek langs de oevers (280.000 euro).
Deze hogere uitgave zijn veroorzaakt door het in 2025 volledig uitvoeren van de werkzaamheden conform een nieuw bestek en aanbesteding. In het nieuwe bestek wordt meer areaal gemaaid. Dit is een structureel effect en komt terug in de tussenrapportage voor 200.000 euro.
- overige kleine afwijkingen: 179.000 euro lagere uitgaven aan diverse zaken.

2b Openbaar groen en recreatie
De baten zijn€ 298.000 hoger dan begroot, dit is voor €280.000 euro het gevolg van de ontrekking aan de voorziening watergangen voor de maaiwerkzaamheden (zie uitgave). Daarnaast zijn de volgende afwijkingen relevant:
- lagere bijdrage woningstichting (€347.000 euro)
- hogere bijdrage marketing Noordkop gemeenten (€275.000 euro) en een subsidie van de provincie Noord-Holland van €50.000 euro voor essentaksterfte bestrijding.  
- overige afwijkingen € 40.000 euro.

3a Onderwijs
De uitgaven zijn € 679.000 euro lager dan begroot. De lagere uitgaven zijn als volgt:
- lagere uitgaven voor de onderhuisvestingen doordat er minder spoedvoorzieningen zijn toegekend dan waar de begroting rekening mee heeft gehouden: € 121.000 euro.
- lagere uitgaven voor doorstroompunt (€ 112.000 euro) omdat de uitvoering hiervan nog doorloopt en in 2026 uitgegeven mogen worden.
- lagere uitgaven bij zorg onderwijsbeleid (€ 396.000 euro ) hier staan lagere inkomsten van het rijk tegenover.

3b Onderwijs
Lagere inkomsten uit rijksbijdragen voor RMC en onderwijsachterstandenbeleid (zie ook 3a uitgaven).

4a Openbare orde en Veiligheid
Het voordeel is ontstaan doordat bij de begroting van de bijdrage aan de GR rekening is gehouden met een hogere indexatie (€ 131.000 )
- lagere uitgaven Oekraine € 51.000
- lagere uitgave wijksteunpunt € 80.000 minder uitgegeven
- overige € 44.000

4b Openbare orde en veiligheid
Hogere inkomsten van subsidies dan begroot.

5a Riolering
De uitgaven voor het riool zijn € 368.000 hoger dan begroot. Deze overschrijding is het geval van:
- lagere uitgaven voor dagelijks onderhoud (€ 300.000 voordeel) en
- hogere dotatie aan de voorziening voor de egalisatie van de rioolheffing (€ 668.000 (nadeel).

In de lasten voor het riool speelt de toegerekende BTW een belangrijke rol. De BTW wordt betrokken bij het tarief. Ook de BTW die wordt betaald op vervangingsinvesteringen. De vervangingsinvesteringen zijn 2025 achtergebleven bij de raming, als gevolg daarvan vervalt de mogelijkheid om voor € 668.000 de BTW toe rekenen.

5b Riolering
De baten blijven € 365.000 achter bij de begroting. Dit is volledig veroorzaakt door de achterblijvende investeringen waardoor er minder BTW kan worden toegerekend.
Per saldo werkt dit uit in een verlies voor de algemene middelen in 2025.

6a Sport
De lasten zijn € 1,3 miljoen hoger dan begroot.  
- hogere lasten voor schoonmaak en onderhoud van sportlocaties € 80.000
- hogere uitgaven voor het overbrengen van de boekwaarde sportcomplex in de grondexploitatie Ruyghweg 526.000. Bij de vaststelling van de grondexploitatie Ruyghweg is abusievelijk niet verwerkt dat de het inbrengen van de grondpositie ook in de begroting moet worden opgenomen, ook als dat per saldo geen effect heeft.
- hogere lasten voor het zwembad van € 650.000. Deze hogere lasten zijn voor € 340.000 toe te rekenen aan het niet ramen van de reguliere indexatie. Daarnaast is op nacalculatie een hogere normkostenvergoeding voor energie toegepast van 215.000. Deze hogere normkosten werken structureel door in het saldo van de begroting. Tot slot zijn de werkelijke energiekosten aanvullend vergoed voor € 95.000.
- restant diverse uitgaven bij sportaccomodaties van €80.000 euro

6b Sportaccommodaties
Hogere baten van € 719.000 als het gevolg van het inbrengen van de boekwaarde van het sportcomplex Ruyghweg in de grondexploitatie Ruyghweg (zie ook de lasten 6a).

7a Verkeer en vervoer
De lasten zijn €119.000 lager dan begroot, dit is voor € 60.000 het gevolg van lagere uitgaven voor verkeersbeleid.
Verder bestaat het restant uit diverse verschillen (€ 59.000)

8a Overige onderdelen
Verschillen te klein om apart te verklaren

8b Overige onderdelen
Verschillen te klein om apart te verklaren: oa begraafplaatsen, cultuur, verkeer en vervoer.

Mutatie reserves dotaties
Egalisatiereserve afval: de netto onderbesteding 2025 is toegevoegd aan de reserve ad 279.000 euro. Hiermee wordt voorkomen dat de afvalstoffenheffing toegevoegd wordt aan de algemene reserve en beschikbaar blijft voor het product.

Mutatie reserves onttrekking
De in de begroting opgenomen onttrekking aan de reserve afval (125.000 euro) heeft niet plaatsgevonden omdat het project ondergrondse containers niet is afgerond en terugbetaling heeft plaatsgevonden van HVC.